4月11日，江蘇省高級人民法院、江蘇省人民檢察院聯合印發《關于加強涉案企業合規工作協同協作的座談會紀要》（下稱《紀要》），進一步規范涉案企業合規案件辦理，協同推動涉案企業合規改革走深走實，積極助推中國式現代化江蘇新實踐。

開展涉案企業合規改革是推動“治罪”與“治理”并重、促進企業依法守規經營的重要制度創新。對于營造法治化營商環境、服務經濟社會高質量發展具有重要意義。

省法院有關負責人表示，《紀要》共10條規定，從程序銜接、證據審查、文書表述、審判階段合規工作開展、中長期效果考察等五個方面提出工作原則與具體要求。

《紀要》明確提出了企業合規情況作為量刑情節納入法庭審理，企業合規整改合格可以作為酌定從寬情節在量刑建議書、裁判文書中載明。

同時，首次對審判階段企業合規工作的具體開展作出規定，對于審查起訴期限屆滿尚未完成合規評估驗收的案件，可以在審判階段繼續開展合規整改工作；對于在審判階段申請開展合規整改的案件，人民法院應當聽取人民檢察院意見，綜合考慮決定是否同意開展，并可以根據案件具體情況直接組織開展合規整改工作。

并且，首次提出法庭審理階段可以依托第三方監督評估機制對合規整改情況進行審查，創新性提出對于合規整改合格后依法作出不起訴決定、免予刑事處罰、判處緩刑的涉案企業、涉案個人，人民檢察院、人民法院可以探索通過第三方監督評估機制強化企業合規整改中長期效果考察，進一步引導企業誠信守法經營。

據了解，省法院、省檢察院先后兩次召開加強涉案企業合規工作協同協作專題座談會。重點研究了涉案企業合規案件起訴與審判銜接有關問題，就進一步協同推動涉案企業合規改革走深走實、深化涉案企業合規案件辦理協作達成共識。

省法院有關負責人表示，將繼續深化調查研究、加強檢法銜接，鼓勵引導有條件的法院在審判階段開展企業合規，積極溝通第三方監督評估機制促進合規實質審查與判后效果考察，研究細化舉措不斷提升全省涉企業合規刑事案件辦理規范化水平，為探索建立中國特色現代企業合規司法制度積極貢獻江蘇經驗。

附：《紀要》全文

一、開展涉案企業合規改革是推動“治罪”與“治理”并重、促進企業依法守規經營的重要制度創新，是司法機關以自身工作現代化服務中國式現代化的務實舉措，對于營造法治化營商環境、服務經濟社會高質量發展具有重要意義。全省法院、檢察院要堅持“從政治上看”，胸懷“國之大者”，加強合作、匯聚合力，依法有序、協同推進涉案企業合規改革向縱深發展，為探索建立中國特色現代企業合規司法制度積極貢獻實踐經驗。

二、人民檢察院要承擔涉案企業合規改革適用的審查把關責任，對于符合改革適用案件范圍和條件的，能用盡用。涉案企業合規整改一般要在審查起訴期限屆滿前完成。對于單位犯罪的涉案企業合規案件，需要將涉案企業和涉案人員分案處理的，人民檢察院可以先行對涉案人員提起公訴。

三、對于審查起訴階段已完成合規整改并依法提起公訴的案件，人民檢察院可以在公訴意見書或者量刑建議書中闡明涉案企業合規建設、評估和審查的相關情況，并將涉案企業合規計劃、定期書面報告、合規考察書面報告等合規材料原件隨案卷一并移送人民法院。

四、對于有效合規整改的涉案企業、涉案個人，人民檢察院可以在量刑建議書中明確表述將涉案企業合規整改合格作為酌定從寬處罰情節，提出量刑建議。人民法院審理認定涉案企業合規整改有效的，可以將合規整改合格作為酌定從寬處罰情節，參照量刑指導意見及其實施細則，確定從寬處罰幅度并在裁判文書中載明。

五、企業合規情況作為量刑情節納入法庭審理。人民法院可以針對涉案企業合規整改情況、量刑建議等，組織出庭公訴人和相關訴訟參與人進行舉證、質證和辯論，必要時可以依托涉案企業合規第三方監督評估機制對合規整改情況進行審查。

六、對于審查起訴期限屆滿但合規評估驗收尚未完成、需要先行提起公訴的案件，人民檢察院應當在提起公訴前，與人民法院溝通在審判階段繼續開展合規整改工作，除特殊情況外，人民法院一般應予支持。

七、涉案企業、涉案個人在審判階段申請開展合規整改，人民法院應當聽取人民檢察院關于是否適宜開展的意見，并綜合考量案件具體情況、合規必要性、可行性、審理期限等因素，最終決定是否同意開展。審判階段決定開展企業合規整改的，一般由人民檢察院組織開展相關工作，人民法院給予必要支持；也可以根據具體情況由人民法院直接組織開展合規整改工作。

八、對于在審判階段完成合規整改的案件，人民檢察院應當結合整改情況調整量刑建議。人民檢察院未調整量刑建議的，人民法院可以建議人民檢察院予以調整。

九、人民檢察院、人民法院對于合規整改合格后依法作出不起訴決定、免予刑事處罰、判處緩刑的涉案企業、涉案個人，探索通過第三方監督評估機制強化企業合規整改中長期效果考察，進一步引導企業誠信守法經營；發現涉案企業或者個人存在其他違法違規情形的，依法將案件線索移送有關主管機關、公安機關或者紀檢監察機關處理。

十、相關工作要求如遇上級規范性文件發布或者修改，執行上級規定。

記者 王子鈺